Залог поручительство и банковская гарантия как способы обеспечения обязанности

Залог поручительство и банковская гарантия как способы обеспечения обязанности

Независимая гарантия, выданная банком или иным кредитным учреждением, называется банковской гарантией. В силу независимой гарантии гарант принимает на себя по просьбе другого лица принципала обязательство уплатить указанному им третьему лицу бенефициару определенную денежную сумму в соответствии с условиями данного гарантом обязательства независимо от действительности обеспечиваемого такой гарантией обязательства. Требование об определенной денежной сумме считается соблюденным, если условия независимой гарантии позволяют установить подлежащую выплате денежную сумму на момент исполнения обязательства гарантом ст. Это означает, что гарантия:. Примечание : К обязательствам лиц, не указанных выше и выдавших независимую гарантию, применяются правила о договоре поручительства. Бенефициар — лицо, в пользу которого как кредитора принципала выдается независимая гарантия.



Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
>> ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ <<


Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения бытовых вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь по ссылке ниже. Это быстро и бесплатно!

ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ
Содержание:

Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
>> ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ <<

Если Вам необходима помощь справочно-правового характера у Вас сложный случай, и Вы не знаете как оформить документы, в МФЦ необоснованно требуют дополнительные бумаги и справки или вовсе отказывают , то мы предлагаем бесплатную юридическую консультацию:.

Банковская гарантия

Способов обеспечения исполнения обязательств много, и наиболее обособленным от основного обязательства среди них является независимая гарантия. В чем заключается специфика независимой гарантии и что необходимо учитывать, выбирая этот способ обеспечения.

Гражданское законодательство допускает различные способы обеспечения исполнения обязательств. К основным из них в силу п. Вместе с тем, как следует из положений названной статьи, законом или договором могут быть предусмотрены и другие способы обеспечения исполнения обязательств. В качестве примера договорного способа обеспечения исполнения обязательств можно привести вещную неустойку, в силу которой должник в случае нарушения обязан передать кредитору определенную вещь. Примером способа обеспечения исполнения обязательств, предусмотренного в законе, но прямо не поименованного в п.

По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона финансовый агент передает или обязуется передать другой стороне клиенту денежные средства в счет денежного требования клиента кредитора к третьему лицу должнику , вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование.

Денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансовому агенту также в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом. До недавнего времени до 1 июня г. Затем вступивший с 1 июня г.

В результате банковская гарантия стала разновидностью независимой гарантии. Основное отличие банковской гарантии от независимой заключается в том, что банковская гарантия выдается банками или иными кредитными организациями, тогда как независимая гарантия может выдаваться также и иными коммерческими организациями. Каких-либо иных существенных отличий банковской гарантии от независимой ГК РФ не содержит.

И хотя Федеральный закон от Надо отметить, что значительное количество правоприменительной практики сформировалось еще до принятия Федерального закона от Отметим, что если в тексте настоящей статьи или приводимой судебной практики содержится указание на банковскую гарантию, то при отсутствии оговорки или иного смысла такой термин следует отождествлять с независимой гарантией.

Как следует из п. Требование об определенной денежной сумме считается соблюденным, если условия независимой гарантии позволяют установить подлежащую выплате денежную сумму на момент исполнения обязательства гарантом.

Следует обратить внимание, что независимая гарантия не ставится в зависимость от действительности обеспечиваемого обязательства.

Согласно п. По общему правилу прекращение основного обязательства влечет прекращение обеспечивающего его обязательства, если иное не предусмотрено законом или договором п.

Но как указал Верховный суд РФ в Определении от Независимость банковской гарантии от основного обязательства обеспечивается наличием специальных и при этом исчерпывающих оснований для отказа гаранта в удовлетворении требования бенефициара, которые не связаны с основным обязательством п. По смыслу названных норм обязательство гаранта состоит в уплате денежной суммы по представлении письменного требования бенефициара о платеже и других документов, указанных в гарантиях, которые по своим формальным внешним признакам соответствуют ее условиям.

Гарант не вправе выдвигать против осуществления платежа по гарантии возражения, правом на которые обладает исключительно принципал по обстоятельствам, связанным с исполнением основного обязательства. В новой редакции ст. При этом по истечении предоставленного законом семидневного срока при отсутствии оснований для отказа в удовлетворении требований бенефициара гарант обязан произвести платеж по гарантии.

Также следует иметь в виду, что факт наличия или отсутствия соглашения между гарантом и принципалом должником по основному обязательству не влияет на обязательства гаранта и отношения между ним и бенефициаром. Данный подход был закреплен еще в п. Существенными являются условия о предмете договора, условия, которые названы в законе или иных правовых актах как существенные или необходимые для договоров данного вида, а также все те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

Пунктом 4 ст. В частности, в гарантии должны быть указаны: дата выдачи; сведения о принципале, гаранте и бенефициаре; основное обязательство, исполнение по которому обеспечивает гарантия; сумма выплаты или порядок ее определения; срок действия гарантии; обстоятельства, при наступлении которых должна быть выплачена сумма гарантии. Отсутствие в независимой гарантии одного или нескольких условий, указанных в п.

Например, ВАС РФ неоднократно высказывал позицию, что если в документах, содержащих гарантийное обязательство, нет указаний о сроке, на который оно выдано, то такое обязательство не возникает п. Также следует иметь в виду, что в некоторых случаях к независимым гарантиям могут устанавливаться дополнительные требования. В частности, такие требования устанавливаются Федеральным законом от Кроме того, возможно установление определенных требований к гарантам в силу положений Таможенного кодекса РФ ст.

Интересным представляется законодательное закрепление возможности выдачи независимой гарантии в неденежном выражении.

В частности, в силу п. Статья ГК РФ, устанавливавшая правило о том, что банковская гарантия предоставляется за плату, исключена Федеральным законом от Однако из этого не следует, что независимая гарантия является безвозмездной, поскольку в силу п. Кроме того, как правило, независимая гарантия имеет место в коммерческих отношениях. В пункте 2 ст. Данное положение существенно усиливает независимость гарантии от основного и иных обязательств. Кроме того, гарант в своих возражениях не вправе ссылаться на обстоятельства, не указанные в гарантии, а п.

Все эти запреты усиливают позицию бенефициара и, по сути, сводят отношения по независимой гарантии к обязанности гаранта выплатить сумму гарантии бенефициару при предъявлении им указанных в гарантии документов. Как следует из положений ст. Вместе с тем данная норма носит диспозитивный характер, и независимой гарантией можно предусмотреть обратное. Но даже при наличии условий, дающих возможность отзыва или изменения гарантом независимой гарантии, отозвать или изменить гарантию возможно только с согласия бенефициара.

Соответственно, основным риском для гаранта является неисполнение принципалом обязанности по возврату денежных сумм, которые гарант уплатил бенефициару в силу независимой гарантии.

Снижению такого риска, безусловно, будет способствовать преддоговорная оценка добросовестности принципала, оценка его финансового состояния. Также следует предусмотреть конкретные сроки и порядок возмещения таких сумм принципалом. Кроме того, возможны случаи, когда суммы по независимой гарантии выдаются бенефициару при отсутствии оснований для выплаты. Таких случаев может быть два: когда бенефициар предоставил недостоверные или подложные документы или когда выплата произведена при отсутствии оснований, предусмотренных независимой гарантией.

В статье Москвы от Если говорить о рисках, связанных с прекращением деятельности гаранта ввиду его ликвидации, отзыва лицензии и в иных случаях, то здесь следует обратить внимание на следующее.

Ликвидация, отзыв лицензии у банка гаранта не относится к числу предусмотренных п. Однако с момента отзыва лицензии ликвидации гарант не сможет фактически исполнить обязательство по выданной гарантии. Следовательно, бенефициар не сможет получить денежные средства по данной гарантии — он может рассчитывать лишь на то, что его требования включат в реестр см.

Избежать риска утраты обеспечения исполнения основного обязательства бенефициар может, предусмотрев в договоре обязанность принципала предоставить другую независимую гарантию на аналогичных условиях на оставшийся срок при наступлении определенных обстоятельств, делающих невозможным исполнение гарантом обязательств по независимой гарантии. Возможность включения в договор такого условия подтверждается постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от На сегодняшний день, учитывая, что гарантом могут выступать не только банки, но и коммерческие организации, бенефициару необходимо особенно тщательно проверять финансовое состояние гаранта, оценивать его добросовестность.

Безусловно, расширение института независимой гарантии носит позитивный характер, поскольку позволяет выступать в качестве гарантов не только банкам и кредитным организациям, но и иным коммерческим организациям. Вместе с тем деятельность банков и иных кредитных организаций находится под контролем Банка России, требует получения лицензий и представления отчетности, тогда как деятельность коммерческих организаций не регламентируется так строго. К гарантам — коммерческим организациям не предъявляются столь серьезные требования в том числе к размеру уставного капитала, финансовым показателям , и кроме того, их деятельность так строго не контролируется.

Поэтому при выборе гаранта большее предпочтение стоит отдавать все же банкам и иным кредитным организациям ввиду большего контроля за их финансовым состоянием со стороны государственного регулятора. Закон устанавливает требования к форме независимой гарантии. Как и для большинства сделок, для соблюдения требований законодательства достаточно выдачи независимой гарантии в простой письменной форме п.

По смыслу п. Ранее существовала правовая коллизия, которая позволяла судам по формальным основаниям признавать банковскую гарантию недействительной. Так, например, в постановлении ФАС Московского округа от Из буквального толкования п.

При этом судами разъяснялось, что указание на возможность выдачи гарантии посредством системы SWIFT в обеспечиваемом банковской гарантией основном договоре не может служить основанием возникновения для банка-гаранта соответствующих обязательств, а также свидетельствовать о согласовании с ним совершения сделки с использованием системы SWIFT, поскольку банк не является стороной этой сделки и не указан в ней в качестве гаранта.

Учитывая, что специальные правила об использовании аналогов подписи при выдаче банковской гарантии в законе отсутствовали, а соглашение между гарантом и бенефициаром об этом, как правило, не заключалось, суды считали невозможным сделать вывод о возникновении обязательства банка-гаранта, предусмотренного электронным сообщением с использованием телекоммуникационной системы SWIFT, по уплате обусловленной неисполнением контракта суммы бенефициару.

Подобный подход приводил к признанию недействительными гарантий, выпущенных посредством телекоммуникационной системы SWIFT см. Однако в законе п. Я понимаю Сайт www. Пользуясь сайтом, вы соглашаетесь с этим. Административное право Гражданское право Госуправление Недвижимость Труд и занятость. Черняховского, д. Обязательство обеспечено поручительством: при каких условиях такое обеспечение признают недействительным?

К сделке по выдаче банковской гарантии незадолго до утверждения плана санации банка предъявляются более строгие требования. Банкротство подрядчика не является основанием для досрочного возврата заказчиком суммы гарантийного удержания. Бенефициар направил требования по гарантии до окончания ее срока, а гарант получил их уже после: есть ли основания для выплаты?

Отзыв лицензии у банка не прекращает выданную им гарантию, но и не дает банку права совершать по ней выплаты. Банк обязан удовлетворить требование по выданной им гарантии, даже если ему известно о несоответствии такого требования условиям гарантии. Цитируем документ По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона финансовый агент передает или обязуется передать другой стороне клиенту денежные средства в счет денежного требования клиента кредитора к третьему лицу должнику , вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование.

Пункт 1 ст. Сущность независимой гарантии Как следует из п. Существенные условия гарантии Согласно п. Особенности исполнения требований В пункте 2 ст. Книги нашего издательства: серия История. Правовые беседы. Прямая речь. Консультационный центр ЭЖ: консультации по вопросам бухучета и налогов.


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
>> ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ <<

Как обеспечить исполнение обязательства: независимая гарантия

Запомнить меня Забыли пароль? Рекомендуем использовать новую версию сайта. Для выхода нажмите Esc или. Залог, банковская гарантия и другие способы обеспечения исполнения обязательств: Постатейный комментарий главы 23 Гражданского кодекса Российской Федерации ,00 руб. Авторы Гонгало Б. Издательство М.

36. Способы обеспечения исполнения налоговой обязанности

Статья Способы обеспечения исполнения обязательств. Исполнение обязательств может обеспечиваться неустойкой, залогом, удержанием имущества должника, поручительством, банковской гарантией, задатком и другими способами, предусмотренными законом или договором. Недействительность соглашения об обеспечении исполнения обязательства не влечет недействительности этого обязательства основного обязательства. Недействительность основного обязательства влечет недействительность обеспечивающего его обязательства, если иное не установлено законом.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: 13 Способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов- Университет СИНЕРГИЯ

Способов обеспечения исполнения обязательств много, и наиболее обособленным от основного обязательства среди них является независимая гарантия. В чем заключается специфика независимой гарантии и что необходимо учитывать, выбирая этот способ обеспечения. Гражданское законодательство допускает различные способы обеспечения исполнения обязательств. К основным из них в силу п.

Вопрос Способы обеспечения исполнения обязательств залог, поручительство, банковская гарантия, неустойка, задаток, удержание.

Первые два можно условно отнести к гражданско-правовым способам обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов, последние два — к административно-правовым. Закрепленный в ст. Все способы обеспечения в налоговом праве носят исключительно имущественный характер. НК РФ устанавливает, что к правоотношениям, возникающим при установлении залога и поручительства в качестве способа обеспечения исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов, применяются положения гражданского законодательства, если иное не предусмотрено налоговым законодательством п.

Обязательство и способы обеспечения его исполнения

Каждое обязательство основывается на вере кредитора в надлежащее исполнение должником своей обязанности, которая базируется на возможности применения в отношении неисправного должника мер гражданско-правового принуждения в виде либо мер ответственности, либо мер защиты. Однако применение таких мер воздействия на должника может оказаться недостаточным для удовлетворения имущественных интересов кредитора. Так, решение суда о принудительном взыскании долга может оказаться неисполнимым ввиду отсутствия у должника какого-либо имущества.

Раздел IV. Исполнение обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов может обеспечиваться следующими способами: залогом имущества, поручительством, пеней, приостановлением операций по счетам в банке и наложением ареста на имущество, банковской гарантией.

Способы исполнения обязательств

Обязательство и способы обеспечения его исполнения. Возникновение обязательств. Прекращение обязательств. Место исполнения обязательств. Обязательством называется гражданское правоотношение , связывающее между собой определенных лиц, которые должны совершить по отношению друг к другу предусмотренное обязательством действие: передать имущество или оплатить его стоимость, выполнить работу, возместить расходы, вызванные причинением вреда, либо воздержаться от определенного действия ст.

Банковская гарантия и поручительство как способы обеспечения обязательств

В древности при отсутствии исполнения оно накладывалось на личность должника. Но сегодня личность является не объектом, а субъектом правоотношений, и действия против личности незаконны. Обеспечение исполнения обязательства является дополнительным обязательством по отношению к главному и потому зависит от него: в случае прекращения главного обязательства прекращается дополнительное обязательство. Неустойка является самым распространенным способом обеспечения исполнения обязательства на практике. Она выполняет две функции: меры обеспечения исполнения обязательства и санкции за ненадлежащее его исполнение, то есть меры имущественной ответственности.

При этом перечень способов обеспечения обязательств в отличие от правило, используются чаще всего неустойка, залог, гарантия, поручительство. по государственным закупкам может обеспечиваться банковской гарантией . будет обязан возместить убытки залогодателя, если им является третье.

Статья Способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов. Обеспечение уплаты налогов и сборов является одним из институтов налогового права.

В ГК РФ названо шесть способов обеспечения исполнения обязательств: неустойка, залог, удержание имущества, поручительство, банковская гарантия, задаток п. Этот перечень не является исчерпывающим: другие обеспечительные меры могут предусматриваться как законодательством, так и согласовываться сторонами в договоре.

Зимовец Краткосрочная финансовая политика Конспект лекций. Надлежащему исполнению обязательств способствуют многие гражданско-правовые институты, применение которых позволяет стимулировать должника к исполнению возложенных на него обязанностей, а также защитить интересы кредитора при нарушении обязательства. Такие меры установлены в законе либо в качестве общих правил, которые применимы к любому обязательству например, взыскание причиненных убытков либо носят специальный характер и используются в определенных случаях например, субсидиарная ответственность. Однако в реальной действительности использование названных мер в целях обеспечения конкретного обязательства может оказаться фактически невозможным, затруднительным или не позволит с достаточной эффективностью защитить интересы кредитора.

Правовой порядок обеспечения исполнения обязательств направлен на стимулирование должника к надлежащему исполнению своей обязанности обязанностей по основному обязательству, а в случае неисполнения им своей обязанности — служить средством удовлетворения интересов кредитора. Соглашение о неустойке должно быть совершено в письменной форме независимо от формы основного обязательства. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность соглашения о неустойке.

О некоторых вопросах обеспечения исполнения обязательств. В условиях интенсивного развития экономики и финансового рынка требуется дальнейшее совершенствование гражданского законодательства Казахстана и его сближение с международными стандартами. Гражданское законодательство в современном понимании становится базовым, фундаментальным регулятором большинства общественных отношений.

Комментарии 0
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Пока нет комментариев.